“Generalmente, los puntos pagaron cuando obtuviste la hipoteca vas a ser deducible, aunque son pagados por el vendedor,” dice a Sandra Raiter, analista del impuesto con la firma Jackson Hewitt Inc. de la preparación del impuesto de la playa de Virginia, Virginia.
Los puntos pagados en la compra de una residencia primaria son generalmente deducibles en el año de la compra. Sin embargo, si exceden la cantidad combinada de la señal y de otros costes de cierre, sólo la cantidad en puntos que es el equivalente de esos otros artículos es deducible en el año de la compra. El resto se debe separar uniformemente a través del término de préstamo. Los honorarios para los servicios como búsquedas y valoraciones de título no son deducibles.
Así pues, un prestatario que coloca $10.000 en $100.000 caseros, y paga $2.000 en puntos y $1.000 en costes de cierre, podrían deducir los $2.000 llenos en puntos el primer año. Los otros $1.000 en costes y la señal no serían deducibles.
Las deducciones para los puntos pagados para comprar un segundo hogar se deben extender por el término del préstamo. En la mayoría de los casos, ese es verdad para una refinanciación de una primera hipoteca, también.
Refinanciación e impuestos
Si no, alguien que financia de nuevo consiguiendo un nuevo préstamo para pagar apagado un viejo préstamo del valor igual hace frente a restricciones estándares de la primero-hipoteca. Pero alguien que decide aumentar el tamaño del préstamo para capturar un poco de dinero de la equidad tiene que afirmar con reglas levemente diversas.
Este el “efectivo-hacia fuera supuesto financia de nuevo” préstamos dejó a alguien con, por ejemplo, una primera hipoteca viejos $80.000, lo financia de nuevo a nuevo $90.000 préstamos y utiliza los $10.000 que resultan para otros costos. En tales casos, los $10.000 adicionales serían tratados como deuda casera de la equidad, de la cual solamente el primeros $100.000 -- más bien que $1 millones -- en principal lleva interés deducible de los impuestos.
Pletchan impulsa la precaución al financiar de nuevo porque el movimiento puede requerir un cambio en deducciones de nómina de pago semanales. “Si la rotura del interés es significativa, puedes necesitar tomar otra mirada en tus withholdings para evitar de ser cogida brevemente al final del año.”
El IRS impone multas si los déficit alcanzan ciertos niveles, así que Raiter de Jackson Hewitt recomienda a gente determina su responsabilidad de impuesto delante del tiempo.
“Dependiendo de tu soporte de impuesto, si estás perdiendo el valor $100 de las deducciones debido a la refinanciación, entonces que significaría que deberías $15 adicionales en impuesto en el soporte de 15 por ciento,” Raiter dice. “Que es clase de una buena regla del pulgar.”
Ventajas de deber el dinero
Armado con esta información, la gente puede tomar decisiones mejores, los expertos dicen. Por ejemplo, pagar por adelantado la hipoteca en el ambiente de hoy del tipo de interés no tiene a menudo sentido porque los leyes de impuesto benefician a los que peguen el dinero lejos.
Considerar que la deducción de la hipoteca reduce el eficaz, o después de impuestos, índice de 7 préstamos de los por ciento a alrededor 5 por ciento para alguien en el soporte de impuesto de 28 por ciento, según Pletchan. Alguien que hace pagos de hipoteca adicionales delante del tiempo estaría ahorrando solamente el interés de 5 por ciento pagando por adelantado.
Ése es un índice de la vuelta relativamente bajo comparado a cuál está disponible en la bolsa, que ha vuelto históricamente 8 a 10 por ciento.
“Si la otra opción es pasar el dinero, después pagar por adelantado tu hipoteca,” dice Pletchan. “Si la otra opción es financiar tus 401 (k), entonces financiar tus 401 (k).” |
